Vuodenvaihde yllätti tilinpäätöksen tekijän

marraskuu 29, 2019 Mia

Siinä missä talvi yllättää joka vuosi autoilijat, vuodenvaihde tuppaa tekemään saman tilinpäätöksen kanssa painiville. Kun on pari kertaa rämpinyt lahkeet loskassa läpi kaoottisen tilinpäätösajan, saattaa käydä mielessä, josko asian voisi tehdä siistimmin.

Ota tästä talteen muistilista, jonka avulla saat tien aurattua auki suoraan maaliin.

 

1. Valmistaudu vuodenvaihteen keleihin ajoissa

Kaikki lähtee huolellisesta valmistautumisesta. Tee asioita mahdollisimman paljon ennakkoon – kun kausi suljetaan, alkaa olla jo kiire.

  • Kerää tilinpäätökseen tarvittavat tiedot. Ohjeista syöttökäyttäjät hyvissä ajoin ja selvitä konsernitapahtumat etukäteen. Sisäisiä eriä voi alkaa täsmäyttää jo aiemmin ja yritysjärjestelyt tehdä sitä mukaa kuin niitä tulee.
  • Testaa vuodenvaihteen toiminnot testikannassa: perusta uusi vuosi ja tee avaavien taseiden siirrot uudelle vuodelle. Huom! Jos olet asiakkaamme, tarkista sähköpostisi – olet saanut meiltä ohjeistusta vuodenvaihteen tehtäviin.
  • Perehdy lainsäädäntöön ja uusimpiin standardeihin tai kuntien yleisohjeeseen ja tarkista, millaisia muutoksia tilinpäätökseen on tullut.
  • Jos koet epävarmuutta tilinpäätöksen kanssa, varaa Clausionin konsultilta tukipäivä hyvissä ajoin. Kun valmistaudut myös konsultin tukipäivään huolellisesti, saat parhaan hyödyn avusta. Laadi lista läpikäytävistä asioista ja lähetä se etukäteen konsultille, jotta hänkin pystyy omalta osaltaan valmistautumaan.

 

2. Pistä piiska heilumaan

Tilinpäätösprosessissa oleellinen asia on konsernikuri.

  • Huolehdi siitä, että tytäryhtiöt noudattavat konsernin antamia ohjeita: aikataulut pitävät ja tiedot toimitetaan niin kuin on sovittu.
  • Täsmäyttäminen on helpompaa, kun kiellät sisäiset liiketapahtumat muutamaa päivää ennen kuunvaihdetta.
  • Konsernirakenteen muutokset ja yritysjärjestelyt kannattaa tehdä ennen pahinta kiirettä.

 

3. Muista, että prosessi ei ole ruma sana

Tilinpäätökselle kannattaa tehdä prosessi. Pohjaksi voit ottaa FPM:n käyttäjämanuaaleissa yleisellä tasolla kuvatun tilinpäätösprosessin, mutta kirjaa myös ylös oma asiakaskohtainen versionne omalla aikataulullanne:

  • Milloin yksiköiden tietojen täytyy olla valmiina perusjärjestelmässä.
  • Milloin täytyy toimittaa manuaaliset tiedot (huom! konsernikuri).
  • Konsernin viennit:
    • Eliminoinnit
    • Tarkastukset: kaikki tiedot on eritelty yhtiöissä oikein, sekä manuaaliset että liittymällä tuodut. Tarkastuksia varten FPM:stä löytyy tarkistusraportteja, joita kannattaa hyödyntää.
    • Lukujen analysointi: näyttävätkö luvut oikeilta ja mistä muutokset johtuvat – myös silmämääräinen arviointi on paikallaan.
  • Lukitse kaudet, kun tilinpäätös on valmis.
  • Ota varmuuskopio. Varmista IT:n kanssa, että varmuuskopiot pyörivät säännöllisesti ja ota vuositilinpäätös pidempiaikaiseen säilöön.
  • Dokumentoi eliminointikirjaukset ja viennit. Dokumentointiin voit käyttää esimerkiksi FPM:n kommenttikenttiä tai kirjata erilliseen dokumenttiin. Dokumentointi nousee ensiarvoisen tärkeään rooliin esimerkiksi silloin, jos tekijä vaihtuu kesken kaiken.

Jos maailma kuitenkin tuntuu kaatuvan niskaan, ota yhteyttä Clausionin konsulttiisi tai asiakastukeemme. Autamme mielellämme yli pahimpien rapakoiden.

Clausionin Asiakastuki

Palveluaika: arkisin klo 8-17

010 337 7400
Sivustolla käytetään evästeitä. Jatkamalla sivuston käyttöä hyväksyt evästeiden käytön.   Lue lisää